Логотип Консультант Плюс
Работаем в Москве и МО
+7 (495) 730-21-69 Заказать обратный звонок
Логотип компании Веда Плюс

При оформлении предпринимателем паспорта сделки уполномоченный банк потребовал от него предоставления информации о конкретной дате окончания контракта (в формате ДД.ММ.ГГГГ). Правомерны ли действия банка?

Скачать прайс-лист Консультант Плюс

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель заключил контракт на поставку товаров с иностранным поставщиком. Срок окончания контракта обозначен в нем как срок выполнения обязательств сторонами. При оформлении предпринимателем паспорта сделки уполномоченный банк потребовал от него предоставления информации о конкретной дате окончания контракта (в формате ДД.ММ.ГГГГ). Правомерны ли действия банка?

pattern

Решения Консультант Плюс для Бизнеса

У нас Вы можете приобрести различные комплекты Консультант Плюс
по цене официального представительства, без наценок.

Ответ:

При оформлении предпринимателем паспорта сделки уполномоченный банк вправе требовать от него предоставления информации о конкретной дате (в формате ДД.ММ.ГГГГ) окончания контракта (даже если срок окончания контракта обозначен в нем как срок выполнения обязательств сторонами).

Пройдите тест и узнайте стоимость
Вашего комплекта Консультант Плюс

Ответьте на 6 вопросов, это займёт не более двух минут.
В это время мы рассчитаем стоимость оптимального для Вас комплекта Систем Консультант Плюс
/
Укажите форму собственности
Вашей компании
Заполните данные
Какую систему Вы
используете в данный момент?
Заполните данные
Какой доступ Вы
хотите использовать к системе?
Заполните данные
Кто будет пользоваться комплектом
систем Консультант Плюс?
Заполните данные
Для каких целей нужна система?
Заполните данные
Когда Вы готовы приступить к сотрудничеству?
Заполните данные
Мы уже подобрали для Вас оптимальный комплект Систем
Осталось только узнать, как с Вами связаться!
Далее
Веда Плюс

Обоснование:

Индивидуальные предприниматели — резиденты РФ при работе с иностранными организациями — нерезидентами обязаны соблюдать нормы валютного законодательства, установленные Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон N 173-ФЗ). Контроль за соблюдением валютного законодательства возложен на агентов валютного контроля — уполномоченные банки, через которые происходят внешнеэкономические расчеты (ч. 3, 5 ст. 22 Закона N 173-ФЗ).

Под валютными операциями понимается в том числе использование валютных ценностей и валюты РФ в качестве средства платежа (пп. «б» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ), поэтому плата за товары иностранному поставщику является валютной операцией, которую контролирует уполномоченный банк.

Обязанностью резидентов является обеспечение в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), возврата в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам в случае, если товар не ввезен в РФ в установленные контрактом сроки (ч. 1 ст. 19 Закона N 173-ФЗ).

Нарушение этой нормы влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не возвращенных в РФ (ч 5 ст. 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях).

Одним из пунктов контракта индивидуального предпринимателя с иностранным поставщиком является условие его окончания после исполнения сторонами всех обязательств по контракту. При такой формулировке банку невозможно определить срок его окончания и проконтролировать исполнение сторонами норм валютного законодательства.

В этом случае в рамках валютного контроля банки вправе потребовать от предпринимателя документы и информацию, предусмотренную Законом (п. 1 ч. 2 ст. 24 Закона N 173-ФЗ) и позволяющую определить сроки исполнения контракта (п. 3 ч. 1 ст. 23 Закона N 173-ФЗ).

В соответствии с ч. 1.1 ст. 19 Закона N 173-ФЗ к такой информации относятся сведения об ожидаемых в соответствии с условиями контракта максимальных сроках выполнения нерезидентами обязательств.

На основании п. 11 Порядка заполнения справки о валютных операциях (Приложение 1 к Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением») в указанной справке указывается ожидаемый срок в виде последней даты (в формате ДД.ММ.ГГГГ) истечения срока исполнения нерезидентом обязательств в счет осуществляемого авансового платежа, который определяется резидентом исходя из условий контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота, иных документов, связанных с проведением валютных операций.

Также согласно Порядку заполнения паспорта сделки (Приложение 4 к Инструкции Банка России N 138-И) в графе 6 паспорта сделки в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата завершения исполнения всех обязательств по контракту, в том числе рассчитанная резидентом самостоятельно исходя из условий контракта, и (или) в соответствии с обычаями делового оборота.

Следовательно, уполномоченный банк как агент валютного контроля правомерно потребовал от индивидуального предпринимателя письмо с указанием сроков окончания контракта.

Получить доступ к полной версии
на 2 дня БЕСПЛАТНО
Заказать обратный звонок
Скачать прайс-лист

СПС Консультант Плюс 2024

Справочная правовая система «Консультант Плюс» признана удобным инструментом, необходимым для решения задач специалистов тех профессий, которые по роду деятельности связаны с законодательством.

Продукты Консультант Плюс предназначены для:

  • бухгалтеров;
  • юристов;
  • специалистов кадровых служб и некоммерческих структур.

Максимально полный объем информации из различных областей права, обширный каталог комментариев к законопроектам и удобная схема поиска данных — основные причины популярности программы.

Справочно-правовая система Консультант Плюс:

Ваши выгоды

Компания специализируется на продаже СПС Консультант Плюс и профессиональной поддержке пользователей по вопросам ее функционирования. Наша фирма — один из основных представителей оригинального продукта на российском рынке.

  • Комплексным обслуживанием клиентов занимаются опытные профессионалы, которые предлагают оперативные консультации по работе с базой данных по телефону «Горячей линии».
  • В режиме web клиентам предоставляется актуальная информация юридической направленности, новые комментарии к законопроектам и т.п.
  • Ответы на вопросы, касающиеся права, бухгалтерского учета и налогообложения можно узнать как из оригинальной версии программы, так и у экспертов в любой удобной для клиента форме.
  • Поддержку клиентам оказывают профессиональные юристы и бухгалтеры с опытом работы в крупнейших компаниях Москвы.
  • Солидные финансовые и юридические фирмы, банки и некоммерческие объединения входят в число клиентов, регулярно пользующихся услугами нашего сайта. Мы находим подход к каждому!

Обширная правовая база Консультант Плюс

Информационная система содержит огромный объем данных:

  • более 190 миллионов документов (законы и подзаконные акты с последними поправками и комментариями) — самое обширное собрание из доступных сегодня, как сообщается на официальном сайте разработчика;
  • информацию о применении нормативных актов;
  • не имеющие аналогов путеводители СПС от компании «Консультант Плюс» — аналитические материалы, которые предлагают варианты поведения в той или иной ситуации;
  • удобные поисковые системы, в которых особое внимание уделяется особенностям профессиональной лексики, использующейся в специальной литературе и на сайтах юридической тематики;
  • конструктор договоров — сервис Консультант Плюс, работающий в режиме web; он позволяет составлять договоры различных типов и содержит варианты самых популярных документов.
Спасибо! Ваши данные отправлены.
Заказать комплект
расчет индивидуального комплекта
Стоимость выбранного комплекта будет отправлена
на вашу электронную почту или по смс.
Оставьте контактные данные.